Kmo’s en grote ondernemingen die geen financieringsovereenkomst kunnen afsluiten ingevolge een gebrek aan voldoende waarborgen, kunnen bij de financiële instellingen die werden erkend als waarborghouders, tot 75% van de verbintenissen van de onderneming laten waarborgen door de Vlaamse overheid.
Ondernemingen kunnen voor bepaalde leasingcontracten eveneens een beroep doen op deze regeling.
De financiële instelling kan een beroep doen op deze maatregel voor zelfstandigen, vrije beroepen en kmo's die voldoen aan volgende definitie:
Ook grote ondernemingen kunnen een beroep doen op deze maatregel.
Bepaalde sectoren zijn uitgesloten van steun.
Een gedetailleerde lijst kan u raadplegen op de website www.waarborgregeling.be.
Vzw's kunnen onder bepaalde voorwaarden ook genieten van deze maatregel.
Om in aanmerking te komen voor de Waarborgregeling moet aan één van de volgende voorwaarden worden voldaan:
De waarborg kan verkregen worden voor investeringskredieten, kaskredieten en straight loans, borgstellingskredieten en leasingovereenkomsten.
De waarborg mag in principe niet worden gebruikt om achterstallige of reeds bestaande schulden te betalen of om het bedrijfskapitaal weder samen te stellen.
In totaal kunnen tot € 750.000 (dit bedrag kan worden overschreden tot max. €1.500.000 na grondig onderzoek door Waarborgbeheer en mits goedkeuring door de Vlaamse minister van Economie) aan verbintenissen van de onderneming voortvloeiend uit één of meer financieringsovereenkomsten, onder toepassing van deze waarborg worden gebracht.
Voor leasingcontracten heeft de leasingmaatschappij de autonomie om binnen vooraf bepaalde parameters zelf te beslissen over een waarborgbedrag tot en met € 500.000 (voor bedragen boven € 500.000 waarborg moet de leasingmaatschappij een ministeriële machtiging ter goedkeuring bekomen. Het maximum waarborgbedrag is hierbij vastgelegd op €1.500.000), ongeacht het kredietbedrag.
De waarborg kan ten hoogste 75% van het bedrag van de kredieten dekken.
Voor het bekomen van de waarborg dient de onderneming een éénmalige premie te betalen. De premie wordt berekend in functie van de omvang en de looptijd van de waarborg (zie ‘Berekening premie’ hierna).
De waarborg heeft een aanvullend karakter en komt bovenop de andere zekerheden die de bank vraagt.
In ruil voor deze borg betaalt de onderneming een premie die wordt berekend in functie van het bedrag en de duurtijd van de waarborg: (0,5% van de te waarborgen verbintenissen in hoofdsom) x (de te waarborgen periode in jaren).
Als het krediet voor langer dan 10 jaar onder de waarborg wordt gebracht, wordt bij de premieberekening toch maar een duurtijd van 10 jaar in rekening gebracht.
Blijft de onderneming in gebreke en zegt de financiële instelling de financieringsovereenkomst op, dan betaalt de Vlaamse overheid aan de waarborghouder haar deel (max. 75%) van het openstaande saldo. De tussenkomst van de Vlaamse overheid heeft betrekking op het uitstaande bedrag in hoofdsom, vermeerderd met één jaar achterstallige intresten.
De waarborghouder blijft echter verantwoordelijk voor het uitwinnen van de andere waarborgen die er voor de financiering werden verstrekt en zal de daaruit ontvangen bedragen doorstorten aan de Vlaamse overheid. Dergelijke doorstorting gebeurt ten belope van het percentage dat gewaarborgd werd.
Leasingmaatschappijen dienen voor het doorrekenen van de premie aan de kredietnemer steeds btw aan te rekenen op hun factuur (dit in tegenstelling tot de banken die mogen factureren zonder btw). Btw-plichtigen kunnen die btw geheel of gedeeltelijk (volgens verhoudingsgetal) terugvorderen van de staat via hun btw-aangifte.
Vrije beroepen zijn niet btw-plichtig en kunnen de betaalde btw (net zoals particulieren) niet terugvorderen. Zij zullen dus bovenop hun premie 21% btw betalen die zij niet kunnen terugvorderen.
De meeste types leasingcontracten komen in aanmerking voor de Waarborgregeling.
Voor de volgende constructies/activa kan geen waarborgregeling worden bekomen:
Alleen volgende leasingmaatschappijen die als waarborghouder zijn erkend en die een raamovereenkomst met Waarborgbeheer nv hebben ondertekend, kunnen verbintenissen onder de waarborg brengen: KBC Lease , Fortis Lease, ING Lease, Dexia Lease.
Om een beroep te doen op deze maatregel moet de onderneming een financieringsovereenkomst afsluiten bij een financiële instelling die waarborghouder is:
Antwerps Beroepskrediet.-ABK(www.abk.be); Banca Monte Paschi Belgio (www.montepaschi.be); Bank J. Van Breda & Co(www.bankvanbreda.be); BKCP (www.bkcp.be/bkcp/nl; Delta Lloyd (www.deltalloydbank.be); Belfius (Dexia Bank) (www.belfius.be); Ethias Bank(www.ethias.be); BNP Paribas Fortis(www.bnpparibasfortis.be); Hefboom(www.hefboom.be); ING Belgium (www.ing.be); KBC Bank (www.kbc.be); Landbouwkrediet (www.landbouwkrediet.be); Netwerk Rentevrij(www.netwerkvlaanderen.be); Onderling Beroepskrediet-OBK(www.obk.be); Onderlinge Borgstelling voor Zelfstandigen-OBZ(www.obk.be); Rabobank Terneuzen (www.rabobank.nl/kanaalzone); Société de Caution Mutuelle des Entreprises-SOCAME(www.socame.be); Triodos Bank(www.triodos.be) .
Het zijn de waarborghouders zelf die beslissen om het verzoek van de onderneming al dan niet in te willigen.
Ook voor de leasingcontracten kunnen alleen officieel erkende leasingmaatschappijen, die als waarborghouder zijn erkend verbintenissen onder de waarborg brengen.
Voor meer informatie kan men terecht bij:
Oude Graanmarkt | 63 |
1000 | Brussel |
T | 02 229 52 77 |
F | 02 229 52 61 |
